¿Quiénes tienen la obligación de realizarse una auditoría de PLD/FT?
Todas las entidades financieras sujetas a regulaciones de prevención del lavado de dinero y financiamiento del terrorismo (PLD/FT) están obligadas a realizarse una revisión anual de la eficacia y efectividad del cumplimiento de las disposiciones aplicables a la materia.
¿Quién puede realizar la auditoría de PLD/FT?
Dicha auditoría podrá ser realizada por auditores externos independientes, oficiales de cumplimiento y demás profesionales que cuenten con la certificación otorgada por la CNBV y que cumplan con TODOS los requisitos que se establecen en los lineamientos para la elaboración del informe de auditoría emitidos al respecto. Cada año, se cuenta con solamente 60 días naturales a partir del 31 de diciembre para emitir y enviar el Informe de Auditoría a la CNBV, sin embargo la revisión se puede realizar en el transcurso del año para agilizar el proceso.
¿Cuál es el objetivo de la auditoría de PLD/FT?:
La auditoría deberá evaluar el cumplimiento, eficacia y efectividad de las medidas que las entidades financieras han implementado para prevenir e identificar las operaciones y actos que pudieran incurrir en los delitos de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo.
El informe de auditoría debe contribuir al mejoramiento de los procesos, políticas, medidas y procedimientos que implementa la entidad al respecto, no solamente para prevenir sanciones, sino también para realmente a proteger a la entidad financiera.
¿Cuál es el alcance de la auditoría de PLD/FT?
Se realiza un análisis de riesgos al evaluar y calificar el grado de riesgo de la entidad y a partir de esa información se realizan ajustes a la planeación de las revisiones dependiendo del nivel de riesgo, es la y como la misma dictamina su matriz de riesgos y la calificación que otorga a sus clientes, pues este conocimiento sentará las bases del programa de prevención.
Se revisan las políticas, procedimientos, procesos y documentación con que cuenta la entidad para dar cumplimiento a las disposiciones generales en la materia de PLD/FT.
- Identificación, conocimiento de los clientes.
- Metodología de evaluación basada en riesgos.
- Reportes de operaciones inusuales, inusuales 24 horas, relevantes e internas preocupantes.
- Estructuras internas, funciones del OC y del CCC
- Capacitación y difusión
- Infraestructura tecnológica incluyendo la funcionalidades del sistema automatizado
- Listas de personas bloqueadas
- Otras obligaciones
¿Cuánto tiempo se requiere para realizar una auditoría en materia de PLD/FT?
Las revisiones se pueden realizar durante el año para en base a los resultados generar un plan de mejora y cumplir con los objetivos de la misma, por lo que se puede combinar la visita presencial del auditor y la revisión de manera virtual y remota, lo que puede agilizar el proceso que suele durar de 15 a 60 días dependiendo de la complejidad y tamaño de la entidad financiera.
¿Cómo puede Regulatech ayudarle a cumplir con la auditoría en materia de PLD/FT?
Regulatech cuenta con un equipo de expertos con amplia experiencia en la realización del Informe de Auditoría en apego a los lineamientos que emite la CNBV al respecto y cumpliendo con todos los requisitos establecidos.
El objetivo del informe y de las revisiones siempre será contribuir a que la entidad adopte las medidas y procedimientos que le permitan hacer más eficientes sus procesos, mecanismos y herramientas para prevenir operaciones con recursos de procedencia ilícita y financiamiento al terrorismo, así como para establecer planes de acción que deriven de la revisión.
¿Por qué elegir Regulatech?
- Experiencia: Contamos con un equipo de auditores expertos altamente capacitados y con amplia experiencia, pero lo más importante es que cumplimos con los requisitos establecidos en los lineamientos emitidos por la CNBV y el informe se apega a los mismos en cuanto a contenido para reducir el número de recomendaciones al mismo.
- Enfoque personalizado: Adaptamos nuestros servicios a las necesidades específicas de cada entidad, considerando su tamaño y complejidad en las operaciones.
- Compromiso con la calidad: Nos comprometemos a brindarle un servicio de alta calidad que cumpla con los más altos estándares profesionales.
- Comunicación efectiva: Mantenemos una comunicación abierta y transparente con nuestros clientes, informándoles de los avances del proyecto y resolviendo cualquier duda o inquietud que puedan tener.
Costos competitivos: Nos hemos enfocado en convertir el cumplimiento de esta obligación en una inversión para la entidad ofreciendo costos competitivos, financiamiento y apoyo para implementación de las mejoras.